老师，公司货款，有一部分尾款没有收回来，跟客户沟通，最后是以折让的形式给他们的优惠，剩余的尾款就不要了，这种情况应该怎么处理呢？

玩的新鲜 追问

2017-10-17 08:46

这个分录是负数的是吧  就是冲减之前没有收回的货款？

方亮老师 解答

2017-10-17 08:50

1、是的。
2、应该冲减确认收入时的分录。

玩的新鲜 追问

2017-10-17 09:05

@亮老师:老师  这个发票已经是前两年开的了  现在开红字也可以是吗？

方亮老师 解答

2017-10-17 09:21

可以开具的。

玩的新鲜 追问

2017-10-17 09:27

@亮老师:我这边开红字   那对方是不是要把这部分红字的进项税额转出啊？如果对方不愿意转出  我还能开红字吗？如果不开红字 还有其他办法吗？

方亮老师 解答

2017-10-17 09:31

1、不是进项税额转出，是冲减进项税额。
2、不能开具。
3、没有其他的办法。