送心意

青柠

职称会计实务

2023-02-24 17:57

现金流量表中的现金包括实际收入或支出的现金流量,以及企业的借贷行为。现金流量的内容包括企业的现金收入,如现金销售收入、投资收入和融资收入等;以及企业的现金支出,比如现金销售成本、研发支出以及固定资产投资等。此外,企业的借贷也会影响企业的现金流量,包括借入现金和借出现金等。 
 
拓展知识:现金流量表可以帮助企业分析资金来源和资金去向,进而更好地进行现金管理,控制企业财务风险。例如,企业可以通过分析现金流量表,比较不同时间段内收入和支出的总金额,以及比较收入和支出金额的变化原因,来了解企业的财务状况。

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