软著、实用、外观、美国商标这些项目要记入什么科目

俊恩 追问

2023-03-01 16:03

提取备用金情况如下：从另外一张银行卡转到另外一张银行卡  内账的做法要怎么做分录？

家权老师 解答

2023-03-01 16:03

借：银行存款
贷：银行存款

俊恩 追问

2023-03-01 16:05

但是转到那张银行卡是一个秘书的卡上面的？

家权老师 解答

2023-03-01 16:08

借：其他应收款-秘书
贷：银行存款

俊恩 追问

2023-03-01 16:10

老师，软件开发费用计入什么科目

家权老师 解答

2023-03-01 16:16

计入研发支出科目

俊恩 追问

2023-03-01 17:06

老师你好：我怎么都做不平这个分录，请您帮忙一下。个人部分公积金：1062 元  公司部分公积金1062元   个人部分社保6544.84元     公司部门社保13984.1元  如何计提与缴纳分录

家权老师 解答

2023-03-01 17:07

计提工资
借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 
贷：应付职工薪酬-工资
计提公司承担部分社保公积金
借：管理费用-社保，公积金
贷：应付职工薪酬-社保，公积金
先发放工资时               
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）
     应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分）
      其他应付款—社保，公积金（个人部分）
贷：库存现金/银行存款
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款

俊恩 追问

2023-03-01 17:13

先发放工资时               
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）
                                                                       我们是单独发工资，这个个人也是社保公积金单独扣的，就是不知道借方什么科目，

家权老师 解答

2023-03-01 17:15

先发放工资就是              
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）
     应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款

俊恩 追问

2023-03-02 11:51

老师你好，生产两种产品：A、B、：A产品料941064.64  人工费用：81091.65   水电费用：2499.56  房租费用：11753.43
                                                       B产品料2587508.47 人工费用：146588.76   水电费用：4518.44  房租费用：21246.57
我要怎么做分录？

家权老师 解答

2023-03-02 11:53

抱歉，这又是一个问题哈，学堂的答疑规则是一事一问。请另申请回答