我们交电话费，交的金额跟发票金额不符，怎么做账

青春侠 追问

2017-10-31 12:54

发票金额406，实际缴400，怎么做分录，老师

李爱文老师 解答

2017-10-31 12:59

借：管理费用——电话费406，贷：预付账款406；借：预付账款400，贷：库存现金400

青春侠 追问

2017-10-31 13:01

@李爱文老师:我们的话费是预交的，然后开的发票是上个月十实际发生的话费，这样做对吗？借：管理费用-办公费 100 
贷：现金 100

李爱文老师 解答

2017-10-31 14:06

按实际的话费发票报销处理