1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

王雁鸣老师

职称： 中级会计师

2017-11-01 13:46

您好，是的6月做账要冲减的，这些金额是代扣代缴的社保和公积金。

篼篼潴 追问

2017-11-01 14:39

是发放5月份工资的时候做吗？会计分录是怎样的呀，教学视频里没有这笔账务处理呢

王雁鸣老师 解答

2017-11-01 16:20

您好，是上交的时候冲的，分录，借；其他应付款--社保费12150，其他应付款--住房公积金11340，贷：现金或者银行存款，12150+11340

上传图片  
相关问题讨论
您好！是其他应付款里面的。
2016-03-16 09:20:14
您好，是的6月做账要冲减的，这些金额是代扣代缴的社保和公积金。
2017-11-01 13:46:19
工资分录 这样 的看一下 ;，1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-08-23 10:11:00
你好 一级科目其他应付款就可以的 
2021-08-24 10:16:37
你最好不这样挂你的其他应付款 因为你不是B单位的职工
2019-04-23 12:23:30
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...