请问一下，a公司向境外b公司支付的服务费，a公司代扣代缴增值税和企业所得税，增值税可以抵扣吗

从容的煎蛋 追问

2017-11-04 16:18

补交时问了是否可以抵扣，说是不能抵扣，

方亮老师 解答

2017-11-04 16:19

可以抵扣的，根据完税凭证即可抵扣。

从容的煎蛋 追问

2017-11-04 16:19

也不知道具体怎么处理，就直接计入了管理费用用的税金

方亮老师 解答

2017-11-04 16:39

分录如下：
借：管理费用
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款
贷：应交税费-代扣代缴增值税