老师，餐饮行业月底盘点结存是这样做吗？

春梅 追问

2017-11-05 15:29

老师，是这样的，之前的会计一直没有做盘存，当月进货都直接入成本，现在老板要盘存做结转，上个月盘点数为78000，这个月进倾货700000，本月盘存50000，也就是说这个月实际成本为78000 700000-50000=728000，可系统直接入的成为700000，我按照本月盘存结转成本-50000，账面上的成为反而变成了650000，而实际是728000？？？？

邹老师 解答

2017-11-05 15:31

你好，你只需要在盘点 的结果上 补做结转28000的成本就是了
借；主营业务成本     贷；原材料

春梅 追问

2017-11-05 15:35

那老师我下月初该如何做结转呢？

邹老师 解答

2017-11-05 15:36

补结转  
借；主营业务成本 贷；原材料  28000

春梅 追问

2017-11-05 15:37

老师可这个月盘存是50000，下个月补结转28000，这中间的差额？？？

邹老师 解答

2017-11-05 15:38

你好，你补结转是上个月少结转的金额
当月该结转多少还是多少的