公司外包了一项劳务给个人2017年10-2018年3月，每月5000元，发票的时候他一次性开了半年，开了三万的发票，那么我收到发票的时候，分录应该怎么做

郑海燕 追问

2017-11-07 16:06

不是项目的外劳务费，是我们每个月的提供的一个中餐的劳务费，去税局代开了半年的，那么我拿到发票的时候，当月的那个五千计入了借：管理费用-非货币福利5000借；                 ，贷：应付账款25000，银行存款5000.那么25000对应的借方的科目应该是什么？

李爱文老师 解答

2017-11-07 16:29

那个计入长期待摊费用，摊销计入费用