老师，公司挂了一次笔预收账款，贷方余额21万，一直从11年挂到现在，经查是在11年收取对方公司21万的项目设计费付款，但我公司未开发票给对方，对方也未索取发票，一直挂到现在，请问这种情况可以怎么处理，需要调账吗

小米粒 追问

2017-11-07 17:55

退的话需要怎么处理，要对方提供什么手续？计入收入的话是营业外收入吗？

小米粒 追问

2017-11-08 12:12

老师，这个转主营业务收入需要财务补充什么附件，要开发票出来吗？如果不开可以吗？需要交什么税

宋生老师 解答

2017-11-07 17:48

你好！你要处理就先要问老板，看老板想怎么处理，以后还开不开。如果不开了，是不是可以计入收入，还是给退回，这些都要老板决定

宋生老师 解答

2017-11-07 18:44

您好！如果确认不开票了。你就要确认收入交税。你这个属于主营业务收入。
退回去就写一份协议，因为什么而撤销这个合同，先将款项退回

宋生老师 解答

2017-11-08 13:13

您好！你可以当不开票收入。增值税，城建税，教育费附加这些跟平时卖货是一样的