资产产负责表不平，相差管理费用数额，这个不在资产产负责表反映，那表怎么平？？

沉默默 追问

2017-11-09 13:17

一般纳税人销售货物开普通发票是借应收账款   贷主营业务收入

吴月柳 解答

2017-11-09 13:18

借：应收账款  贷：主营业务收入  应交税费-应交增值税-销项税额

沉默默 追问

2017-11-09 13:29

我是这样做分录那这应交税金数不对，这月开了普票1969.2    税额为334.8   价税合计2304 
  认证几张发票进项税额1166.16      那我这个月要交2304*0.17-1166.16=-774.48，还有留抵`

沉默默 追问

2017-11-09 13:44

334.8-1166.16=831.36，是这样看错了

吴月柳 解答

2017-11-09 13:56

应交税费项目在负债表上填成负数就可以了