我是9月份筹建期。10月份营业。10月份进项税是639316.24元。销项说是530378.99元。10月份月末增值税结转分录怎么做？

1173454306 追问

2017-11-10 19:11

如果是要交增值税是销项大于进项：借：应交税费-未交增值税贷：应交税费：应交增值税（转出未交增值税是吗？

1173454306 追问

2017-11-10 19:42

老师：我10月份的增值税结转是不是--借；应交增值税（转出未交增值税）进项-销项的差额-贷：应交税费-未交增值税。进项-销项的差额

陈静老师 解答

2017-11-10 20:11

你好!是的，你第=种说话正确，但是销项税减进项税的。

1173454306 追问

2017-11-10 20:16

销项—进项。那不是负数。

陈静老师 解答

2017-11-10 20:28

你好，是的，那就有税要交的。

1173454306 追问

2017-11-10 20:33

老师：销项-进项是负数。进项大与销项怎么要交税呢？

陈静老师 解答

2017-11-11 07:11

你好!如果是进项大于销项，月未是不做增值税的结转的，因为当期增值税不交的。