.某公司2022年1~4月份的预计销售收入分别为300万元、350万元、320万元、2280万元 其他有关资料如下: （1）收账政策:当月销售当月收现60%，下月收现30%，其余部分下下月收回。 （2）当中材料按下月销售收入的80%采购。付款政策:当月全部付现。 (3）该企业3月支付的直接人工为82.7万元，制造费用和销售管理费用共计68.5万元（其 中包含折日15万元) (4）假设每季度末现金余额不得低于2万元，现金余缺通#过银行借款来调整。 （5）该企业2021年末存在长期贷款10万元，借款年利率为15%，每季度偿还利息;现金筹 措时的借款利率12%，借款的本金必须是1万元的整倍数，每月支付利息，借款在期初，还款 在期末。假设2月末无现金余额。 (6)假设涉及赊销业务均通过“应收账款”核算。 要求: 根据以上资料计算确定该企业3月末的现金余额。

敢担当的水壶

于2023-03-16 15:50 发布   320次浏览

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