我公司今年4月被税务局查，后来补了一些发票，开具的是查税之前的送货单，其中一部分是2016年的，现在税务局要求所得税从新调整，分开核算，那我应该怎么做啊？

蘭 追问

2017-11-20 11:19

他的意思是16年的所得税已经清算了，所以要补交补开的那部分所得税

宋生老师 解答

2017-11-20 11:19

您好！你补充计提所得税 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 
然后缴纳

蘭 追问

2017-11-20 11:21

那这个成本怎么核算啊？以前做好的帐是不是要从新重做过啊？

宋生老师 解答

2017-11-20 11:22

你好！这个成本你如果之前没有结转，也可以结转的。

蘭 追问

2017-11-20 11:24

就是不知道应该用什么来核算成本，而且补的是去年的，那个时候根本就没有入进项去抵扣，如果要结转的话哪有成本来结转啊？

宋生老师 解答

2017-11-20 11:26

您好！是这样的，你去年是不是真的有未申报的收入，如果有，那这些收入是应该补，而这些销售出去的货物那时候有没有发票进来，如果有，就结转，如果没有，就没有成本了。

蘭 追问

2017-11-20 11:30

我们公司是被稽查的，税所缴了我们公司的一些商品单据，后来又说可以让我们以前有一些客户没来开的，现在才来开的补开回给客户，但他现在这样分开核算，我们不就变成全额纳税的吗？

宋生老师 解答

2017-11-20 11:34

你好！是的。如果严格说来，确实是税收很重了，但是他们的要求也不是不合理。不过操作的时候，你让客户开一些给你做成本，看税局是不是同意了。

蘭 追问

2017-11-20 11:36

老师：您好！我们公司不是没有进项，比如我们是8月份补开的，我们8月份是入了足够的进项，包括补开的那部分。

宋生老师 解答

2017-11-20 11:37

你好！我明白你的意思，现在不是进项的问题，说的是所得税。另外他让你补的是去年的，今年开来是不是有用说不好，说白了这种行不行都是税局一句话的事情

蘭 追问

2017-11-20 11:40

老师：您好！那你认为我现在该怎么办呢？怎么样才能降低罚款呢？是他叫我们补的，现在补了又这样说，怎么办啊？

宋生老师 解答

2017-11-20 11:42

你好！这么说吧，想少补税，最好的方法不是放在台面上按税法来。生意都是在谈判桌下面谈成的。

蘭 追问

2017-11-20 11:46

好的！谢谢宋老师的耐心回答！