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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-11-24 09:15

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

谦受益 追问

2017-11-24 09:21

假如2月申报1月增值税时，被进项转出，那么是在1月的账上作转出吗？

邹老师 解答

2017-11-24 09:22

你好，是的，在1月份做转出

谦受益 追问

2017-11-24 09:48

请问转出未交增值税的金额是销项减去进项的金额吗？

邹老师 解答

2017-11-24 09:48

你好，不是的，是不允许抵扣的进项税额

谦受益 追问

2017-11-24 09:51

我是问正常情况下

邹老师 解答

2017-11-24 09:52

你好，只有这种情况才需要转出

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2017-11-24 09:15:38
同学您好，进项跨年也是可以抵扣的
2023-11-12 00:18:02
借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；主营业务收入 或相反分录
2016-09-07 16:15:50
进项的多了还是少了 这个还能少了
2019-11-13 16:49:12
您好，您的意思是不一致是吧，那应该药找到是什么原因不一致，这样才可以调整
2019-02-01 10:34:40
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