贸易公司报关单，但是没有开票，现在税务局要求金额转内销收入，未开票收入，几百万，我怎么写分录啊，借：应收账款的话，挂什么明细呢

良老师1

职称：计算机高级

2023-03-23 09:38

如果没有开票，可以将应收账款中相应部分作为借方，贷方则写为未开票收入。明细根据交易对象来定，比如可以用该贸易公司的名称来表示。

孝顺的麦片追问

2023-03-23 09:38

请问我们可以用现金额外加四大所需服务费吗？

良老师1 解答

2023-03-23 09:38

是可以的，这样就可以将四大所需服务费也纳入现金流中，清楚记录在企业财务状况中。但是在这个过程中，要注意确保四大所需服务费的计算和支付是合法的，不能仅仅是为了增加现金流。

精选问题

老师，公司之前是承包加气站搞技术服务，买卖天然气问

这种思路和科目设置有一定合理性，收入分类能清晰区分来源，成本核算符合实际且利于计算与管理。可优化之处在于，可增设 “车辆租金” 科目，对 “加气费”“车辆维护费” 等进一步细分，若运输业务发展壮大，可将运输收入从 “其他业务收入” 调整为 “主营业务收入”。答
老师，本年销项不含税2800万，税负率2.5%，1-11月已交问

在这个问题中，税负率是2.5%，也就是说，每销售100元，需要交纳2.5元的税款。全年应交增值税 = 本年销项不含税 × 税负率 = 2800万 × 2.5% = 70万 12月应交增值税 = 全年应交增值税 - 1-11月已交增值税 = 70万 - 84万 = -14万答
老师，我们公司名下有一个门面房，租金收入都是按月问

对的是的，根据权责发生制的，对的是的。答
2023年是负数不用交企业所得税，2024年4月份企业所问

您好，分录没错，也不用调账调平，负债表未分配利润期初数加上这个金额就可以了答
老师，麻烦问下，应付账款是负数，要不要调到预付账款问

应付账款是负数，要重分类到预付账款的借方答

在线提问累计解决 1151个问题