老师好，差旅费中的餐补没有发票，我该直接计入差旅费，还是计入其他科目，这个餐补我们是和其他差旅费（有票）一起发放的

风的尽头 追问

2023-03-28 09:42

老师那您能看分录是不是这样：借：差旅费  贷：银行存款

风的尽头 追问

2023-03-28 09:43

这里的差旅费是有票和没票的餐补合计金额

宋生老师 解答

2023-03-28 09:45

你好，是的，管理费用，差旅费贷，银行存款。

风的尽头 追问

2023-03-28 09:46

老师，既然计入管理费用差旅费了，为啥不能税前扣除呢

宋生老师 解答

2023-03-28 09:47

您好，因为您没有发票，所以不能税前扣除。

风的尽头 追问

2023-03-28 09:49

出差的餐补不是免税的吗

宋生老师 解答

2023-03-28 09:53

您好，如果您进入工资按工资申报是不用发票的。

风的尽头 追问

2023-03-28 09:54

没有计入工资，是和其他有票的差旅费一起发放的，因为我们有出差补助制度，按照每天不同城市补助多少，出差单上也标注了餐补这一栏，这样也不能税前扣除吗

宋生老师 解答

2023-03-28 09:56

你好，这种在税法上税局一般都不会认的。您可以去问一下税局管理员。