比如我这个月的开票金额是540多万，进项税额是60多万，那这个月申报退税金额应该怎么算？

宇萌萌 。 追问

2017-12-01 17:14

是的是的。。。。

邹老师 解答

2017-12-01 17:15

你好，需要知道你出口金额，内销产品金额，退税率信息才可以计算的

宇萌萌 。 追问

2017-12-01 17:15

我这月可以申报多少？

宇萌萌 。 追问

2017-12-01 17:15

没有内销的

宇萌萌 。 追问

2017-12-01 17:16

出口金额是人民币金额吗？

邹老师 解答

2017-12-01 17:16

你好，是外币金额，然后乘以外币汇率计算出口人民币金额

宇萌萌 。 追问

2017-12-01 17:18

人民币金额540左右

邹老师 解答

2017-12-01 17:19

你好，需要知道确切的金额，而且需要知道退税率是多少

宇萌萌 。 追问

2017-12-01 17:19

有没有公式？

宇萌萌 。 追问

2017-12-01 17:20

退税率是15%

邹老师 解答

2017-12-01 17:21

免抵退税额=540万*15% 
应纳税额=-60万 
借：其他应收款——应收出口退税款（增值税）60万 
  （按期末留抵税额与免抵退税额较小一方记账） 
  应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） （差额） 
  （金额等于免抵税额） 
  贷：应交税费——应交增值税（出口退税）  
    （金额等于免抵退税额）540万*15%

宇萌萌 。 追问

2017-12-01 17:27

那这个是能申报多少啊？

宇萌萌 。 追问

2017-12-01 17:29

我能给你个金额，你帮我算吗？

邹老师 解答

2017-12-01 19:29

免抵退税额=540万*15% 
应纳税额=-60万 
借：其他应收款——应收出口退税款（增值税）60万 
  （按期末留抵税额与免抵退税额较小一方记账） 
  应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） （差额） 
  （金额等于免抵税额） 
  贷：应交税费——应交增值税（出口退税）  
    （金额等于免抵退税额）540万*15% 
这个就是计算得出的分录啊