老师，咨询个问题： 我们从银行存款中用备用金的形式转出了10W到库存现金，然后把这10W是支付给非公司的个人， 因为没有发票也没有做账凭据，所以金蝶系统中就一直没做账，但是库存现金日报表上登记了支付明细， 现在出纳库存现金日记账的余额（0）和总账中库存现金余额（10W）对不上，然后就找票来报销了5W，目前出纳库存现金日记账的余额（-5W）和总账中库存现金余额（5W） 请问，是不是在最开始导出这10W的时候，出纳的日报表就不应该登记10W的支付记录，这样找票来冲账的时候才能保证账账相符

风筝 追问

2023-04-06 14:35

那如果被查账，发现出纳日记账明细和会计账明细对不上，比如我今天找票来冲之前的帐，会计做了帐，但是出纳的日记账缺没有对应的登记，这样不会有问题吗

桂龙老师 解答

2023-04-06 14:37

你所说的出纳日记账是电子表格登记的吧？

风筝 追问

2023-04-06 14:37

补充说明：比如去年年底出纳登记了非正常支出，出纳做账会计没做账，然后今天找票来冲之前非正常支出的帐，会计做了帐但出纳的日记账没有对应的登记，这样不会有问题吗

桂龙老师 解答

2023-04-06 14:38

你所说的出纳日记账是电子表格登记的吧？

风筝 追问

2023-04-06 14:45

是的，出纳日记账是电子表格登记的

桂龙老师 解答

2023-04-06 14:47

电子表格这个是内账记录用的，查账的时候，不看这个。

风筝 追问

2023-04-06 15:05

老师，您的意思是出纳手里登记的日记账簿如果和会计的总账上库存现金对不上是没有关系的吗，但是不是有规定账账相符麽，如果按我之前描述的问题来看，那就是账账不符，
如果查账，会不会要求拿出纳的日记账簿来比对呢

桂龙老师 解答

2023-04-06 15:08

不会的，因为一个是外账，一个是内账