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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2023-04-06 17:12

你好，借其他应付款，贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整，
进项
贷其他应付款
汇算清缴。需要纳税调增

@时慧 追问

2023-04-06 17:16

第一笔分录是把以前年度入账的费用先转入其他应付款，然后第二笔分录的话借的以前年度损益调整就是不含税金额了是吧？那我是2023年4月份进行调整，是做2023年汇算清缴的时候再调增了对吧？

郭老师 解答

2023-04-06 17:21

你好是的，是这么做的。

@时慧 追问

2023-04-06 17:23

好的谢谢老师

郭老师 解答

2023-04-06 17:27

不用客气，工作愉快。

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相关问题讨论
这个是需要勾选认证后，抵扣进项税，同时当月做进项税额转出
2020-06-11 10:41:10
你好，如果是可以抵扣进项税的，进项税从产品成本等科目汇总调出。
2018-08-10 10:50:49
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2018-04-30 17:48:01
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2022-01-20 15:33:56
增值税专票上的内容都错行了，不能入账
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