去年收入确认多了，今年 要怎么调，汇缴的报表需要调吗？没有增值税。原分录：借应收200万 贷主营195 代垫款3 汇兑损益2 。与关单一致的主营只有193，请问我接下业应该怎么调分录.

结实的发箍 追问

2023-04-10 14:55

是汇兑损益。。

张壹老师 解答

2023-04-10 14:55

你好，那你在今年冲回来就可以了，不调去年的账了

结实的发箍 追问

2023-04-10 14:57

直接做一个红冲分录，再做一个正确的分录吗？不用通过以前年度？？

张壹老师 解答

2023-04-10 14:58

你好，不是，直接做一个冲销2万的分录就可以了

结实的发箍 追问

2023-04-10 15:02

问题是，税局要看完整正确的分录，现在我直接红冲了之前的分录，再做一个正确的。不知道这样可不可以，发票也是今年红冲的

张壹老师 解答

2023-04-10 15:13

你好，也可以的，你把之前分录全部红冲，再做一个正确的

结实的发箍 追问

2023-04-10 15:16

谢谢，明白了，

张壹老师 解答

2023-04-10 15:16

好的，不客气，祝你工作愉快