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去年有以前年度损益调整没有结转到未分配利润，反而是结转到本年利润了（这个是拥有软件结转损益的时候自动结转的，当时没发现），而本年利润结转到未分配利润了，那现在怎么办，比如说收到早年的费用发票 借：以前年度损益调整 100 贷：应付账款 100 借：本年利润 100 贷：以前年度损益调整 100 借：未分配利润 100 贷：本年利润 100 如果红冲，重新入到未分配利润，还有必要吗，因为之前这个结转以前年度损益调整最后也是去到了未分配利润
SinTan
于2023-04-18 09:27 发布 409次浏览
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meizi老师
职称： 中级会计师
2023-04-18 09:27
母公司向子公司派遣一名职工，母公司发工资，但是，要 问
一、子公司可以把该职工的工资直接付给母公司，也可以由母公司先垫付后，子公司再将款项支付给母公司。 二、子公司可以将该支出作为工资支出，但需要满足一定条件并准备相应的附件资料。 三、所需附件资料主要有以下这些： 派遣协议： 明确母公司向子公司派遣职工的具体事宜，包括工作内容、派遣期限、工资支付方式等。这是证明该职工派遣关系及工资承担方式合理性的重要依据。 工资明细清单： 由母公司提供该派遣职工的工资明细，包括基本工资、绩效工资、奖金、补贴等各项组成部分，以及计算依据和标准。 考勤记录： 可以是母公司或子公司记录的该职工的考勤情况，证明其实际工作时间和出勤状态。 工作成果记录： 如工作报告、项目成果等，用以证明该职工在子公司确实履行了工作职责，为子公司创造了价值，从而使子公司承担的工资支出具有合理性。 付款凭证： 子公司支付给母公司工资款项的银行转账凭证等，记录支付的金额、时间等信息。 答
老师，请教一下个税申报的工资是应发工资还是实发 问
个税申报的工资是基于应发工资计算的，即税前工资总额，然后扣除五险一金等非税部分，计算应纳税所得额。实发工资是扣除个税和其他扣款后的金额。 答
我想自己注册一个公司，具体流程有视频讲解没？ 问
您好，这种一般没有，每个地方不一样，你打当地工商局的电话问下，他们就会发个操作流程表给你，按上面来注册就可以了 答
老师你好。机械租赁公司的成本有哪些？ 问
就是操作员的工资，设备的折旧 答
你好，！！政府的项目，刚开始公司做，购买的固定资产，公司 问
1. 这属于资产无偿移交，类似捐赠。先将固定资产账面价值转入固定资产清理（借：固定资产清理，累计折旧；贷：固定资产）。 2. 按发票金额名义处置，计入营业外支出（借：营业外支出；贷：固定资产清理）。 3. 税务上，可能涉及增值税视同销售和企业所得税捐赠支出扣除问题，要根据具体情况和政策处理，也可咨询税务机关。 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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2023-04-18 09:31
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