假如：当期免抵退税额40-当期应退税额27＝13 剩下这个13部分，要不要再去缴税？如果上期留抵税额12，应纳税额是多少？

杨雷老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师,初级会计师,高级会计师

2023-04-19 18:57

剩下13就是当期免抵额，不用缴税了，如果上期留抵12，那么应该40-27-12=1，免抵1，也不用缴

小鱼儿追问

2023-04-19 20:52

如果40是出口免抵退税额呢

杨雷老师解答

2023-04-19 21:03

出口免抵退不是当期免抵退吗？

小鱼儿追问

2023-04-19 21:47

就是有点不懂啊

小鱼儿追问

2023-04-19 21:50

出口免抵退税额40，为什么要和当期期末留抵相减

杨雷老师解答

2023-04-19 22:01

你好，请参与下图片中的内容，老师建议你再多刷几个题，从题目中找找感觉

精选问题

老师，请问以个人名字开票给对方公司，和公司开票有问

个人代开发票给公司，通常公司要代扣代缴个税答
Excel 设置点评求绩效分，点评超过90条5分、0差评问

假设点评数量在 A 列，差评数量在 B 列。在 C 列输入以下公式来计算绩效分： =IF(A1>90,5,0)%2BIF(B1=0,5,IF(B1<=3,3,IF(B1>5 OR A1<90,0,0))) 这个公式的逻辑是：首先判断点评数量是否超过 90 条，如果是则加 5 分；然后判断差评数量是否为 0，如果是再加 5 分，如果差评数量在 3 条以内加 3 分，若差评数量超过 5 条或者点评数量未完成 90 条则为 0 分答
我们公司收到农村股份经济合作联合社的项目投资, 问

您好，规定每年固定分红35000这不是投资77相当于借款给我们的借：银行 77 贷：其他应付款 77 借：其他应付款 3.5 贷：银行答
领取了2024年的会计证，如何报名参加2025年的继续问

您好，考不了中级，中级要这个答
本月开票未发生成本，需暂估成本，借工程施工-劳务费问

同学，你好是可以的答

在线提问累计解决 384个问题