- 送心意
家权老师
职称: 税务师
2023-04-22 22:44
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录
借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
下月交税分录
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
相关问题讨论

同学你好
很高兴为你解答
多出的部分给对方
你们的进销项是一样的产品吗?
给你们的进项票与你们全额转出去的款项是一个单位名称吗?
是一个的话好处理的
2021-11-03 18:50:53

你好; 留抵就 暂时不结转了或者是结转这样挂 :
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;,
2021-11-16 17:51:34

你好!你取得进项,比如原材料的时候做了分录吗?
4月有销售的时候借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
2019-03-27 14:43:50

月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录
借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
下月交税分录
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
2023-04-22 22:44:10

哪个金额大和做账没有关系的,还是一样做账啊
2019-06-20 10:21:11
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息