今年1-3月将生产工人社保费都计入管理费用，请问是从4月开始将这部分社保费计入生产成本吧，之前3个月份做错的，要怎么处理

甜美的彩虹 追问

2023-04-29 12:11

一直都有生产，是之前都是把全部社保费都放管理费用中。现在要更正怎么做合适

郭老师 解答

2023-04-29 12:12

借生产成本，借管理费用负数。

郭老师 解答

2023-04-29 12:12

做这个调整的，你看一下有结转到库存商品的，需要结转库存商品销售出去了，结转到主营业务成本。

甜美的彩虹 追问

2023-04-29 12:16

基本上当月生产当月销售，库存商品极少的。这类情况的话，可以不管前三个月吗。

甜美的彩虹 追问

2023-04-29 12:17

还是说做一笔调整，然后算在4月份的生产成本中

郭老师 解答

2023-04-29 12:18

你好
可以不管的
你好做就做上面的
然后结转主营业务成本
注意收入不能小于成本

甜美的彩虹 追问

2023-04-29 12:22

老师你的意思就是，要不我就不管之前的，从四月份开始按正确的方式将生产人员的社保计入生产成本中。
要不，我将前三个月社保费调整进去4月生产成本，由于累积的数据可能会很大，要留意4月的收入不能低于成本。
是吗

郭老师 解答

2023-04-29 12:38

你好
是的，是这么做的。