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送心意

朴老师

职称： 会计师

2023-05-04 12:16

同学你好


借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税进项

借应交税费应交增值税销项

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

如果销项大于进项

借应交税费应交增值税转出未交增值税

贷应交税费应交增值税未交增值税

如果销项小于进项

借应交税费应交增值税未交增值税

贷应交税费应交增值税转出未交增值税

小雨 追问

2023-05-04 12:33

老师我是问发票多开出部分的进项税额的会计分录，是不是
借：营业外支出
贷：应交税费-应交增值税-进项税额

朴老师 解答

2023-05-04 12:41

同学你好
这个不用
这个金额不大可以抵扣

小雨 追问

2023-05-05 10:50

老师，这笔业务是去年入账的，分录是：借：固定资产-地磅   44247.79   应交税费-待认证进项税额   5752.21   贷：银行存款   50000     这个月如果按票抵扣，那这个分录是否可以这样调整：借：固定资产-地磅  43500   应交税费-待认证进项税额   6500   贷：银行存款   50000

朴老师 解答

2023-05-05 10:56

同学你好
对的
是这样的哦

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2023-05-04 12:16:00
同学你好 对的 按照9%计算
2021-05-18 12:39:48
你检查下附表二11栏和10栏税额栏是否有金额。
2017-02-07 09:57:43
贷款利息 银行可以开专票，不能抵扣进项税额
2022-03-25 17:08:35
您好，是一般服装进入福利费，不可以抵扣进项税，是特殊劳动工作服计入管理费用劳保费，可以抵扣进项税额。
2020-06-03 09:15:58
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