我公司建筑小规模纳税人，过完元旦就转成一般纳税人了。本月别人挂靠我公司的工程项目，把开的普票的材料等成本票都在年底前记入工程施工科目。因公司股东要求，年底结转成本时不结转完，转入在建工程，等元月再转入成本。这样可以不？

半夏 追问

2017-12-12 16:03

有两张12月份认证的，但是11月份的认证结果通知书上有，就是附表二上没有

宋生老师 解答

2017-12-12 16:04

您好！你12月认证的，自然是没有的。

半夏 追问

2017-12-12 16:08

可是11月份的认证结果通知书上有呢

宋生老师 解答

2017-12-12 16:12

您好！你12月认证的发票，只能12月抵扣。

半夏 追问

2017-12-12 16:20

那我们认证的进项不是和“认证结果通知书”上不一样了吗

半夏 追问

2017-12-12 16:24

如果这个月申报的时候不算上12月份初认证的那两张，那我申报抵扣的进项和11月份的“认证结果通知书”上的税务不是不符合了吗？

宋生老师 解答

2017-12-12 17:29

你好！建议你咨询下税局，正常来说，12月的不会出现在11月的认证结果通知书的，如果你只查11月的金额的话。