您好，法人借钱给公司：借银行存款， 贷 其他应收款法人 这个是不是记错了啊？ 应该是其他应付款对吗？

易 老师 解答

2023-05-05 19:04

同学您好，月底看期末余额来决定的

 “其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；

 “其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。

标致的春天 追问

2023-05-05 19:31

之前都是记录的其他应付收款法人（一直都是法人借给公司的情况）
现在金额一直是负数，需要更换成其他应付款法人吗？
更换的话怎么做分录

易 老师 解答

2023-05-05 20:05

你好，不 要的，这种情况 不要的，只需要调整会计报表，俗称是调表不调账

标致的春天 追问

2023-05-05 22:17

意思是  其他应收款法人   负数的
在填写季度报表就直接填在   其他应付款法人，金额改成正数，是吗

易 老师 解答

2023-05-05 22:18

学员您好，是的，对的