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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-05-08 07:39

您好，成本模块结账后，在财务总账模板做该分录处理

果冻 追问

2023-05-08 07:45

我们公司是月初结账，比如现在是五月初，我现在在结4月账，那这个处理分录，要在4月的账务处理中体现，对吗？

廖君老师 解答

2023-05-08 07:46

您好，是的，在4月财务总账里体现

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相关问题讨论
您好，成本模块结账后，在财务总账模板做该分录处理
2023-05-08 07:39:14
同学你好 （一）存货的盘盈 企业在财产清查中盘盈的存货，根据“存货盘存报告单”所列金额，编制会计分录如下： 借：原材料        周转材料        库存商品等 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，即正常损失，其盘盈的存货，可冲减管理费用，按规定手续报经批准后，会计分录如下： 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：管理费用 （二）存货的盘亏 企业对于盘亏的存货，根据“存货盘存报告单”编制会计分录如下： 借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 贷：原材料 周转材料 库存商品等 对于盘亏的存货应根据造成盘亏的原因，分别情况进行转账。 属于定额内损耗以及存货日常收发计量上的差错，即正常损失，经批准后转作管理费用。 借：管理费用 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 对于应由过失人赔偿的损失，应作如下分录： 借：其他应收款 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 对于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，即非正常损失，应作如下分录： 借：营业外支出──非常损失 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 对于无法收回的其他损失，经批准后记入“管理费用”科目。 借：管理费用 贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢
2021-12-29 14:17:04
1、盘盈是指实物比账面记录的数量多。 2、盘亏就是指实物比账面记录少。
2022-03-17 10:55:25
你好，是金额出负数了，还是数量出负数？
2023-03-28 20:16:57
一、库存现金盘点盈亏的账务处理: 　　(一)现金盘盈时 　　报经批准前： 　　借记：库存现金 　　贷记：待处理财产损溢 　　报经批准后： 　　1)属于支付给有关人员或单位的， 　　借记：待处理财产损溢 　　贷记：其他应付款 　　2)属于无法查明原因的， 　　借记：待处理财产损溢 　　贷记：营业外收入 　　(二)现金盘亏时 　　报经批准前： 　　借记：待处理财产损溢 　　贷记：库存现金 　　报经批准后： 　　1)属于应由责任人赔偿或保险公司赔偿的部分 　　借：其他应收款 　　贷：待处理财产损溢 　　2)属于无法查明原因的 　　借：管理费用 　　贷：待处理财产损溢 　　二、存货盘盈、盘亏的账务处理: 　　(一)存货的盘盈 　　报经批准前： 　　企业对于盘盈的存货，根据“存货盘存报告单”所列金额，作如下处理： 　　借：原材料 　　库存商品等 　　贷: 待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　报经批准后： 　　盘盈的存货,通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，盘盈的存货，按规定报经批准后，做如下处理： 　　借:待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷:管理费用 　　(二)存货的盘亏 　　报经批准前： 　　1)企业对于盘亏的存货,根据“存货盘存报告单”所列金额，作如下处理： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷:原材料 　　库存商品等 　　2)购进的存货发生非正常损失引起存货盘亏： 　　借:待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷:原材料等 　　应交税费──应交增值税(进项税额转出) 　　报经批准后： 　　对于盘亏的存货应根据造成盘亏的原因,分别情况进行处理： 　　1)属于定额内损耗以及存货日常收发计量上的差错,报经批准后： 　　借：管理费用 　　贷:待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　2)属于应由过失人赔偿的损失，账务处理为： 　　借:其他应收款 　　贷:待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　3)属于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，应作如下账务处理： 　　借:营业外支出──非常损失 　　贷:待处理财产损溢──待处理流动资产损溢
2022-02-08 09:34:39
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