帮忙看一下为何多了191,79的税@邹老师

维 追问

2017-12-13 16:03

443.64吗，我应该设置期初的时候设置在应交税费哪个明细里

邹老师 解答

2017-12-13 16:04

你好，是的 
你需要知道这个余额是什么构成的，在哪个明细就设置在哪个明细的

维 追问

2017-12-13 16:05

@邹老师:上个月进行认证未抵扣的税额，该怎么填

邹老师 解答

2017-12-13 16:06

你好，是计入进项税额明细

维 追问

2017-12-13 16:09

这个图录入的期初数额对吗

邹老师 解答

2017-12-13 16:10

你好，是这样填写

维 追问

2017-12-13 16:12

@邹老师:那老师可以再帮我看一下，上个图中，为何出现错误了

邹老师 解答

2017-12-13 16:13

你好，提示错误的原因是？

维 追问

2017-12-13 16:13

@邹老师:多了191,79 的税
抵扣不是0吗

邹老师 解答

2017-12-13 16:15

你好，你实际缴纳增值税应当是 21917.96，而不是22109.75

维 追问

2017-12-13 16:16

@邹老师:我该怎么做凭证

邹老师 解答

2017-12-13 16:18

你好，把第九号凭证缴税的22109.75的金额修改成21917.96

维 追问

2017-12-13 16:20

@邹老师:22109.75是收入要交的税，多出来的191,79怎么做账

邹老师 解答

2017-12-13 16:21

你好，不需要针对这个多出来的191.79专门做账的

维 追问

2017-12-13 16:24

@邹老师:老师，主要是实际申报主税额22109.75 附税额2210.98，需扣这么多

邹老师 解答

2017-12-13 16:24

你好，你针对增值税，附加税做扣税分录就是了
借；应交税费   贷；银行存款

维 追问

2017-12-13 16:25

@邹老师:所以相差了191.79，才问改怎么调整

邹老师 解答

2017-12-13 16:27

你好，你单位是不是少抵扣了191.79的增值税进项税额

维 追问

2017-12-13 16:31

@邹老师:上期留抵443.64，这期可抵扣88.21,需要交增值税22641.6，抵扣完需交22109.75，没有少抵扣，老师结合上图再帮忙看下

邹老师 解答

2017-12-13 16:38

你好，根据你提供分录，上期留抵的进项税额是可以全部抵扣，而没有余额的

维 追问

2017-12-13 16:43

@邹老师:税控盘全额抵扣增值税 借：2221001003应交税费-应交增值税－减免税款 280.00 
                                                     贷：  5602003管理费用-办公费  280.00
直接做的这部没问题吧，资产负债多出来的税费，看一下

邹老师 解答

2017-12-13 17:08

你好，没有问题的，有的软件识别不了，你可以计入管理费用的借方负数

维 追问

2017-12-13 17:15

@邹老师:怎么做账，分录如何做

邹老师 解答

2017-12-13 17:17

借；应交税费（减免税额）  借；管理费用（负数）

维 追问

2017-12-13 17:37

280的那个金额吗，老师

维 追问

2017-12-13 17:37

280的那个金额吗，老师

维 追问

2017-12-13 17:37

280的那个金额吗，老师

邹老师 解答

2017-12-13 17:53

你好，是的，减免就做这个分录

维 追问

2017-12-13 20:11

@邹老师:还是不对，老师，还是-191.79，是这个地方出现问题了吗

邹老师 解答

2017-12-13 20:12

你好，你需要去看你实际缴纳增值税金额是不是有误，问题就是出现在这里

维 追问

2017-12-13 20:15

@邹老师:我申报增值税时，就出现这两个数值，难道发送后，数值会有变动吗

邹老师 解答

2017-12-13 20:16

你好，不会变动，你增值税申报表显示的应纳税额是？

维 追问

2017-12-13 20:20

@邹老师:就是这两个数值，还是280，好像没有体现

邹老师 解答

2017-12-13 20:21

你好，你期初443.64是上期留抵的增值税？

维 追问

2017-12-13 20:22

@邹老师:是的，老师，有什么问题吗

邹老师 解答

2017-12-13 20:23

如果是的话，那么增值税应纳税额应当是=22641.6-280-443.64才是的

维 追问

2017-12-13 20:26

@邹老师:那我申报时，增值税表可以修改的吧

邹老师 解答

2017-12-13 20:27

你好，如果有错误可以修改

维 追问

2017-12-13 20:30

@邹老师增值税应纳税额应当是=22641.6-280-443.64这个税额，可以都放到应交增值税（销项）吗

邹老师 解答

2017-12-13 20:31

你好，22641.6是销项，443.64是进项留抵，280是减免，根据增值税应纳税额结转到未交增值税核算的

维 追问

2017-12-13 20:34

@邹老师:可以帮忙理个凭证分录吗

邹老师 解答

2017-12-13 20:37

你好，你分录其实并没有问题，就需要去检查你每个金额数据是否有误