金蝶软件去的发票属于无形资产吗？进项发票可以抵扣吗

磕完瓜子^ ^睡觉 追问

2017-12-13 18:42

增值税申报要在申报副表里无形资产扣除项里填写吗

王雁鸣老师 解答

2017-12-13 18:44

您好，是的。

磕完瓜子^ ^睡觉 追问

2017-12-13 18:55

在本期发生额里直接填税额吗

王雁鸣老师 解答

2017-12-13 19:07

您好，应该填写以下报表。
四、《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）填写说明 
  （一）“税款所属时间”“纳税人名称”的填写同主表。 
  （二）第1至12栏“一、申报抵扣的进项税额”：分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣的进项税额。 
  1.第1栏“（一）认证相符的增值税专用发票”：反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的增值税专用发票情况。该栏应等于第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”与第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”数据之和。 
  2.第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”：反映本期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况。本栏是第1栏的其中数，本栏只填写本期认证相符且本期申报抵扣的部分。 
  适用取消增值税发票认证规定的纳税人，当期申报抵扣的增值税发票数据，也填报在本栏中。 
  3.第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”：反映前期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况。 
  辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的增值税专用发票填写本栏。本栏是第1栏的其中数，只填写前期认证相符且本期申报抵扣的部分。 
 八、《固定资产(不含不动产)进项税额抵扣情况表》填写说明 
  本表反映纳税人在《附列资料（二）》“一、申报抵扣的进项税额”中固定资产的进项税额。本表按增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书分别填写。