我们是供应商，找客户代垫仓储费，客户代垫的记为客户以后的货款，签了三方代垫协议的，以后仓储费的发要是开给我们公司，我们公司给客户开货款发票，这样操作税务方面不存在什么风险吗？（都是真是的业务，只是客户先帮我们代垫每月的仓储费）

苏苏老师 解答

2017-12-14 11:13

代垫的仓储费这一部分，可以直接让仓库出租方把发票开给我们就好，给客户开的货款中 扣除这个仓储费用后开票，这样只涉及到往来款，对我们来说好一点。如果将仓储费也开发票，我们就要多确认收入啊。

清 追问

2017-12-14 23:47

例：承上问：例我们公司是甲公司，客户B为我们代垫了仓储费10000，仓库给我们开10000元的仓储发票，我们给客户记10000万的货款，以后给客户B开10000元的货款发票。 
客户代垫仓储费10000时，我们帐是这样处理的：借:应付帐款--仓储费  10000；贷：应收帐款--10000万。 
 
甲公司‘客户B  .还有仓库是签了代垫仓储费的协议的。 
 
按以上情况操作，没有违返税法上的要求吧，应该是合理的吗？