老师，2021年计提的发票，23年才回来怎么处理呀？当时也没有调增，账务上怎么处理啊？当时计提的是借：管理费用 贷：应付账款

秀丽的宝贝 追问

2023-05-17 16:28

不需要先红冲当时计提的借：管理费用 贷：应付账款？然后再 借以前年度损益 调整 负数 ，贷应付负数 ，同时结转 借：以前年度损益调整 贷：利润分配 - 未分配利润？

家权老师 解答

2023-05-17 16:34

21年计提了，就把发票放在21年就是了哈。

秀丽的宝贝 追问

2023-05-17 17:04

然后只需要做这一笔是吗？借：利润分配-未分配利润
贷：应付账款不需要通过以前年度损益了？

家权老师 解答

2023-05-17 17:06

21年都已经做账了，不用再重复做了