- 送心意
薛薛老师
职称: 税务师,中级会计师
2023-05-21 23:38
尊敬的学员您好!参考一下。
正常情况下,对于企业本身来讲,现金比率应该控制在0.5与1之间是比较合理。当现金比率低于0.5时,如果其他流动资产变现能力不足,则偿债会有问题。高于1则表明现金太多,资金利用效率太低进而企业就会失去很好的扩张、投资机会。
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尊敬的学员您好!参考一下。
正常情况下,对于企业本身来讲,现金比率应该控制在0.5与1之间是比较合理。当现金比率低于0.5时,如果其他流动资产变现能力不足,则偿债会有问题。高于1则表明现金太多,资金利用效率太低进而企业就会失去很好的扩张、投资机会。
2023-05-21 23:38:47
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百分比=(本期流量-上期流量)/本期流量
2023-11-11 21:07:25
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第一年:
现金流入:8000万元(股东投入)
现金流出:
1. 建设投资:8000万元
2. 流动资金:1713.3万元
3. 银行贷款利息:6000万元*8%=480万元第二年:
现金流入:
1. 股东投入:5500万元
2. 银行贷款:6000万元
现金流出:
1. 建设投资:5500万元
2. 银行贷款利息:6000万元*8%=480万元
3. 银行贷款本金偿还:6000万元/5年=1200万元综上,前两年的现金流量图如下:第一年
现金流入 股东投入8000
现金流出
建设投资 8000
流动资金 1713.3
贷款利息 480第二年
现金流入
股东投入 5500
银行贷款 6000
现金流出
建设投资 5500
贷款利息 480
本金还款 1200以上图示了项目前两年的现金流入和流出情况。现金主要流入来源为股东投入和银行贷款。现金主要流出用于建设投资、流动资金、还款和支付贷款利息。根据图 podemos 看出,两个年度现金流入大于现金流出,项目前两个年度现金流为净流入状态。
2023-06-15 17:40:14
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是的
取得是现金流量表的数据
2020-09-09 16:55:18
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您好,因为间接法,是使用净利润倒算的经营活动的现金流量,而这个净利润即包括经营的,也包括投资和筹资的,即包括收付现的,也包括非收付现的,为了准确反映经营活动的现金流量,就要从净利润中剔除这些影响,即剔除投资和筹资活动的利得,加上投资和筹资活动的损失(净利润中包括的投资和筹资活动产生的现金流量),同时剔除(加上)流动资产的减少,减去流动资产的增加,加上流动负债的增加,减去流动负债的减少(这些资产或者负债中非付现收支)。
2019-06-25 22:32:40
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