我们有两个公司都是一般纳税人 a公司私账上的钱不够了 b公司给转了一笔钱 这笔钱ab公司应该分别怎么做账啊 内账

Zzz7 追问

2017-12-19 17:25

老师  我们月末两个公司的内账报表要合在一起算一个总的 怎么互相抵消呢

邹老师 解答

2017-12-19 17:26

你好，你可以把其他应付，其他应收冲销为0

Zzz7 追问

2017-12-19 17:27

@邹老师:就是 两个公司再分别做一个相反分录么

邹老师 解答

2017-12-19 17:29

你好，是在编制报表的时候把其他应收，其他应付按0填写  
而不是做分录的事情

Zzz7 追问

2017-12-19 17:31

@邹老师:那比如我是付钱的公司 编报表的时候就把其他应收款的金额直接做到资产里么

邹老师 解答

2017-12-19 17:32

你好，是的，计入资产负债表的其他应收款栏次

Zzz7 追问

2017-12-19 17:37

老师 本来不就是在其他应收款栏次里面么  我要合并是要把对应的其他应收款转到哪里呢

邹老师 解答

2017-12-19 17:39

你好，合并报表其他应收，其他应付都是冲销到0的  
因为是内部借款，而对于一个整体来说是没有借款的

Zzz7 追问

2017-12-19 17:40

@邹老师:咋冲销呀老师

邹老师 解答

2017-12-19 17:41

冲销分录是      借；其他应付款  贷；其他应收款

Zzz7 追问

2017-12-19 17:46

@邹老师:老师 是这个意思么 我要是付款方我就把其他应收款记入货币资金里    我要是收款方 就把其他应付款从货币资金里减少对应的金额 然后报表里就填0

邹老师 解答

2017-12-19 17:47

你好，站在合并报表的角度，就是这个借款是内部发生的，不是对外发生的，所以需要做抵消分录 冲销的

Zzz7 追问

2017-12-19 17:49

@邹老师:嗯嗯好懂了 谢谢老师

邹老师 解答

2017-12-19 17:49

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！