老师好，请问总公司怎么合并分公司申报企业所得税

黄谦 追问

2023-05-29 11:29

老师好，就是说将总分两家公司的汇总数据填在汇缴的相关表格就可以了，对吗

黄谦 追问

2023-05-29 11:31

老师好，请问应该抵销哪些科目的数据

黄谦 追问

2023-05-29 11:57

老师好，那么财务报表需要合并吗

黄谦 追问

2023-05-29 11:58

现在需要先申报财务报表年报，才能申报汇缴，那么是不是需要先合并财报，才能申报汇缴

黄谦 追问

2023-05-29 12:17

请问老师，如果总分公司之间没有内部往来、内部交易、股权投资、债务债权这四项的话，合并报表是不是直接相加就可以了？

黄谦 追问

2023-05-29 12:24

请问老师，总公司是亏损的，分公司是有净利润的，那么汇总后分公司就不用交所得税，是这样理解吗

黄谦 追问

2023-05-29 12:34

老师好，汇总后是亏损

黄谦 追问

2023-05-29 15:00

明白，谢谢老师指导

小林老师 解答

2023-05-29 11:13

您好，正在给您回复，谢谢

小林老师 解答

2023-05-29 11:16

您好，总公司按总分汇总的数据申报企业所得税

小林老师 解答

2023-05-29 11:20

实际操作就是总公司在系统按汇总的数据填写

小林老师 解答

2023-05-29 11:30

您好，A100000的数据是总分汇总抵消后的数据

小林老师 解答

2023-05-29 11:41

您好，比如内部往来，内部交易需要抵消

小林老师 解答

2023-05-29 12:05

您好，需要汇总抵消，那您先申报报表即可

小林老师 解答

2023-05-29 12:19

您好，是的，您的理解非常正确，

小林老师 解答

2023-05-29 12:25

您好，汇总后是盈利还是亏损？

小林老师 解答

2023-05-29 14:11

您好，那就都不需要缴纳企业所得税

小林老师 解答

2023-05-29 15:39

您客气，非常荣幸能够给您支持