您好，未税进货，含税卖出的这个汇算清缴的时候需要调增对吗

玲老师

职称：会计师

2023-05-30 16:26

你好，您的意思采购时没有成本票，是这意思吧？

标致的春天追问

2023-05-30 16:28

是的，未税进的没有进项发票进来
但是含税出的开了发票出去

玲老师解答

2023-05-30 16:32

汇算清缴纳税调整就可以了。填写在纳税调整明细表30行。

标致的春天追问

2023-05-30 18:00

好的，调增后22年度是有利润的2万
21年度是亏损5万
请问22年度的2万可以和21年度亏损的5万抵减吗？

就是说22年的利润2万可以不用交所得税吗

玲老师解答

2023-05-30 18:01

两万弥补亏损后，利润是负数，不用交所得税的。

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