23年调22年的帐，影响到损益类科目怎么办？如附件所示：1、营业外支出 2、影响税金及附加

住进时光里 追问

2023-06-01 22:35

上任会计做了汇算清缴，我接手后要我补之前年度的银行流水，发现之前年度该计提的税金没计提，涉及的营业外支出的也没做处理，所以导致我现在调账也不知道如何搞？

郭老师 解答

2023-06-01 22:55

直接按照你上面的来做就可以的，汇算清缴已经结束了。

住进时光里 追问

2023-06-01 23:40

郭老师真棒！  谢谢你

还有一个疑问：22年的暂估10万，23年5月来的发票冲22年暂估10万，23年汇算清缴应该不用调增这10万的成本了吧？

如果22年的暂估10万，23年没来票，汇算清缴调增10万，24年1月来了这10万并且冲了22年暂估的10万，23年汇算清缴是可以调减10万吗？

郭老师 解答

2023-06-01 23:51

暂估10万
发票到了10万不用的