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送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2023-06-02 09:45

你好； 补做分录的；   
一、将要处置的固定资产转入清理分录内
借：固定资产清理 
  累计折旧 
贷：固定资产
二、发生清理费用时：
借：固定资产清理
贷：银行存款、等
三、处置的收入
借：银行存款等相关科目
贷：固定资产清理；应交税费-应交增值税-销项税 
四、清理净损益
1、如果是净收益
借：固定资产清理
贷：以前年度损益调整 -资产处置损益  
2、如果是净损失
借：
以前年度损益调整 -资产处置损益  


贷：固定资产清理

忧心的眼睛 追问

2023-06-02 09:50

是做到当年的还是今年的账呢

meizi老师 解答

2023-06-02 09:52

你好； 在你23.6月去做哈   

忧心的眼睛 追问

2023-06-02 10:26

那在今年 6 月份申报未开票的收入？可以吗

meizi老师 解答

2023-06-02 10:26

你好； 对的；  就现在补做哈   （但是申报期是去年的时间哦 ； 你会有滞纳金的 ）

忧心的眼睛 追问

2023-06-02 12:22

好的，谢谢！

meizi老师 解答

2023-06-02 12:25

不客气的； 帮到你就好； 尽快处理哦   

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你好； 补做分录的；    一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借：固定资产清理  　　累计折旧  贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款、等 三、处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理；应交税费-应交增值税-销项税  四、清理净损益 1、如果是净收益 借：固定资产清理 贷：以前年度损益调整 -资产处置损益   2、如果是净损失 借： 以前年度损益调整 -资产处置损益   贷：固定资产清理
2023-06-02 09:45:17
你好,按固定资产正常报废处理. 先转入固定资产清理,直接报废时固定资产清理转到营业外收入.
2021-09-29 15:00:23
您好，建议借：库存商品，应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款等科目。
2020-06-02 17:51:12
你好，是的，不需要做账务处理的
2018-01-09 13:25:40
同学您好，您就是提供汽车检测服务的是吧
2021-06-13 14:08:36
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