这个月的施工费发票没有回来，但是项目本月要确认收入，我可以下个月单独确认成本吗？还是不行，我下个月收到发票可以直接进费用吗？就不走成本了

梦*鸢※幻*痕 追问

2017-12-22 17:16

分录怎么写 ？这个施工费是对个人的，公司找的个人，本月已经付了款，就是没有开票？

邹老师 解答

2017-12-22 17:17

借；工程施工   贷；应付账款——暂估

梦*鸢※幻*痕 追问

2017-12-22 17:19

我本月已经有一笔借：应付账款  贷：银行存款   不可以下个月直接走费用么？

邹老师 解答

2017-12-22 17:20

你好，你当月计入应付账款，没有办法结转收入对应的成本啊

梦*鸢※幻*痕 追问

2017-12-22 17:22

那么我付款的时候应该怎么做？暂估跟刚刚您说的还是一样的？

邹老师 解答

2017-12-22 17:24

暂估   借；工程施工 贷；应付账款——暂估 
付款借；预付账款  贷；银行存款