就是那个预付账款挂账很久了，发票有费用的，也有一点是进货的收不回来，这个要怎么办，多家公司，有些事时间久了，没有业务往来，联系不上对方了，一共大概200来万的样子

悦耳的眼神 追问

2023-06-05 16:47

货物是提供了，就是没有发票

郭老师 解答

2023-06-05 16:49

你好，那根根据入库单来做就可以了，借库存商品，贷预付账款，没有发票，可以正常做账，正常结转成本，但是汇算清缴需要纳税调增，不允许抵扣。

悦耳的眼神 追问

2023-06-05 17:09

如果不是货物呢，有一个是装修公司的，他们装修的不合格，我们就换了另一家装修公司，但是有笔款项已经支付给他们了，发票也收不回来了

郭老师 解答

2023-06-05 17:12

借营业外支出，贷预付账款。