老师我现在要建台账 ，有一个往来，不知道怎么做会计科目了 借：应收账款 100 贷：？ 100

邹老师 解答

2017-12-25 17:36

你好，分录是借；其他应收款   贷；银行存款

邹老师 解答

2017-12-25 17:36

你好，计入其他应收款——保险公司名称就是了

邹老师 解答

2017-12-25 17:40

你好，付款了做这个分录，银行也减少了，与你对账单数据是一致的

邹老师 解答

2017-12-25 17:52

你好，之前付过了，那你账上应当也做了相应分录，这样才会余额一致的，而不会有差额的

邹老师 解答

2017-12-25 18:43

你好，把之前付款的分录补上就是了

邹老师 解答

2017-12-26 09:29

你好，个人不需要填写纳税人识别号的

助教 追问

2017-12-25 17:35

就是之前我们帮别人垫付的保费，然后还未收取回来

助教 追问

2017-12-25 17:36

我想2018年建个台账方便到时候查账

助教 追问

2017-12-25 17:38

这个科目我是知道，但是钱之前就付了，这样的话，我的银行存款初始数就不是我现在的金额了是吧

助教 追问

2017-12-25 17:49

这些都是之前发生的，是之前付过，我现在和出纳对账的金额是已经出过这笔钱了的

助教 追问

2017-12-25 17:56

就是之前没有做账搞的我现在都不知道怎么弄了，哈哈

助教 追问

2017-12-26 09:25

个人怎么填写纳税人识别号