一个工程开票结束了,还有未付款,这部分未付款付了 问
开票结束了,可全部结转成本 答
老师你好,公司买特产/酒送客户,属于视同销售:1.(普票 问
普票情况 购进时: 借:库存商品(价税合计金额) 贷:银行存款 赠送客户时: 借:管理费用 - 业务招待费 贷:库存商品(成本价) 应交税费 - 应交增值税(销项税额)(按市场公允价值计算的税额) 专票情况 购进时: 借:库存商品 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 赠送客户时: 借:管理费用 - 业务招待费 贷:库存商品(成本价) 应交税费 - 应交增值税(销项税额)(按市场公允价值计算的税额) 在专票情况下,不需要做进项税额转出。因为视同销售行为,需要计算销项税额,同时对应的进项税额可以正常抵扣,不满足进项税额转出的情形。 另外,在企业所得税方面,赠送客户的特产 / 酒也需要视同销售,汇算清缴时要进行纳税调整。同时,若赠送的对象是个人客户,还可能涉及按照 “偶然所得” 代扣个人所得税的问题。 答
老师,请问工程项目上的机械费包括哪些机械? 问
你好,这个没有固定。每个项目不一样,所用到的机械都不同。 答
你好老师汇算清缴研究费用其他费用有限额扣除然 问
提示此问题是因第 41 与 42 行之和不等于第 40 行。可这样调整: 核对数据:查账务处理,看费用化和资本化支出记录是否准确;对比辅助账,确保取数无误。 重新计算:算出准确的费用化、资本化及合计金额,使第 41、42 行之和等于第 40 行。 检查填报:确认行次填报无误,公式设置正确。 答
您好!无形资产摊销时计入生产成本,停产后这部分摊 问
您好,您停产是因为非正常性的还是季节性质的呢? 答

商品发出不符合收入条件:4.1、2019.7.14、A公司采用托收承付结算方式向B公司销售一批商品,开出的增值税专用发票上注明售价为100000元,增值税税额为17000元,该批产品成本为60000元,A公司在销售该批产品商品时,已得知B公司资金流转发生暂时困难,但为了减少存货积压,同时,也为了维持与B公司长期以来建立的商业关系,A公司仍将商品发出并办妥托收手续,假定A公司销售该批商品的纳税义务已经发生。(此题属于不符合确认收入的5个条件中的经济利益很可能流入企业,但商品已发出,增值税发票已开出。)2、假定2019年11月A公司得知B公司的经营情况逐渐好转,B公司承诺近期付款(此时确认收入)4.3、假定A公司于 2019 年 12 月份收到货款。
答: 你好,请问你想问的问题具体是?(是需要做这个业务的分录吗? )
债权转让是否给收购方开增值税专用发票,是否要交增值税,如何确认收入?
答: 债权转让不需要开票。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
增值税专用发票在国税已代开,但本月收不到货款,确认收入吗?
答: 你好,需要确认收入的,没有收到计入应收账款核算就是了

