老师，给厂家付款，之前把款付到一个对公账户上面，后来开票的时候说是需要重新打到另一个对公账户，之前付的钱都会原数退回，那我这付款的时候，这个分录怎么做合适？摘要写什么？

阿杜 追问

2017-12-26 11:12

是的，我先第二次付了，然后他才给我退到账户里的。

宋生老师 解答

2017-12-26 11:13

你好！那你直接写支付xx公司货款就好了。

阿杜 追问

2017-12-26 11:16

嗯嗯，是我想复杂了，宋老师，我们这一笔货款分好几次付，没有收到发票之前，每一笔都是做预付账款吧？然后收到发票以后再冲？

宋生老师 解答

2017-12-26 11:19

您好！是的。就是这样做

阿杜 追问

2017-12-26 11:26

老师，还有一个搞不懂的，就是预收、预付上面可以直接增加二级科目即可，为什么还要辅助核算？不辅助核算也行吧？还有就是软件里，有一个客户模块和供应商模块，小公司需要启动这两个模块嘛？

宋生老师 解答

2017-12-26 11:31

您好！可以不辅助的。这个自己决定。

阿杜 追问

2017-12-26 11:39

老师，客户这边，当月开发票，当月收款这种，还需要走应收账款科目嘛？供应商这边也一样，当月付款，当月也能收到票，付款和收到发票时分别做分录嘛？

宋生老师 解答

2017-12-26 11:41

您好！建议你还是要走一下比较好。因为你以后查数据的时候方便。
供应商也一样。
当然你如果有辅助核算就可以直接做。

阿杜 追问

2017-12-26 11:44

嗯嗯，好的，知道了！我没有辅助核算，我不会弄这个辅助核算？？？

宋生老师 解答

2017-12-26 11:46

你好！你如果不弄辅助核算，就设立二级科目。
因为下次如果你要查这个客户本年给我们供应了多少货，就要用到应付账款-xx公司了
不然你查现金，查得你两眼冒火。