送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-12-28 10:39

你好,如果是遗漏了可以补计入,补充结转成本

龙廷菊 追问

2017-12-28 10:41

不是遗漏,是当时没有开进项进来,前任会计是兼职的,给她什么票她就做什么,但遗漏了做暂估。如果我现在开票进来的话,分录上有什么不同?

邹老师 解答

2017-12-28 10:42

你好,分录并没有什么不同,只是入账时间推后了

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相关问题讨论
还有预付的人工费,都没发票,我什么时候结转成本?
2018-08-15 10:31:10
你好,如果是遗漏了可以补计入,补充结转成本
2017-12-28 10:39:16
您好,1、您的意见是对的,要进行暂估的,有的老师说不需要暂估不知道是怎么考虑的。2、因为当月开票当月作废了,税和账务都不需要处理,所以是没有发生的业务。如果隔月了,按税法规定,当月需要先交税,次月红冲了再退税或者抵税,毕竟有交税和退税或者抵税行为,所以视为有业务发生。
2018-02-16 11:15:43
你好,商业结转成本=销售数量*单位购进成本 而不是根据进货发票的数量,也不是根据收入80%结转
2020-05-10 11:47:15
可以先暂估入库 结转成本
2015-11-18 11:25:00
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