老师，您好，公司是小规模纳税人，上个月开具8万的技术服务费，这个月报增值税时，应在应税货物及劳务填列 还是应税服务填列？

糖很甜 追问

2015-11-11 15:58

老师，为什么我报税的时候它会显示这个？之前报的时候填的是应税货物及劳务。

糖很甜 追问

2015-11-11 16:14

我是11月5日去交了330的技术维护费，这个费用是不是得下个月才能抵？

糖很甜 追问

2015-11-11 16:17

我们10月份有增值税，11月份支出的技术维护费  可以抵10月份的增值税吗

糖很甜 追问

2015-11-11 16:20

错误：您申报的应征增值税不含税销售额减除代开的增值税专用发票和普通发票不含税销售额的部分可以享受小微企业的免税政策，因此您本期填写的增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）中第4列“本期实际抵减税额”的合计数必须等于“0”，有关数据可在下期继续抵减，请检查！可是附列资料（四）我根本就填不了

糖很甜 追问

2015-11-11 16:35

老师，我的收入超过3万了，因为10月份开的是8万的发票。当时开了一张8万，作废重新又开具了一张。现在可以填了，还有个问题，就是企业税负变化情况表  填好后只能暂存，显示是合计77669.9 错误。可我们10月份收入就是77669.9呀

糖很甜 追问

2015-11-11 18:00

确定，老师，这个月只有一笔收入，含税8万，不含税是77669.9万元。

邹老师 解答

2015-11-11 15:48

应税服务

邹老师 解答

2015-11-11 15:51

应税货物及劳务通常是指以前本来就是征收增值税的货物或劳务

邹老师 解答

2015-11-11 16:02

那是因为你填写了减免税额

邹老师 解答

2015-11-11 16:15

个人建议在有应纳税额的情况下填写

邹老师 解答

2015-11-11 16:29

11月份支出的技术维护费 不可以抵10月份的增值税
你的收入可能没超过3万，需要填写在未达起征点销售额或小微企业销售额

邹老师 解答

2015-11-11 16:38

你确认你本月数与本年累计两个地方的金额都是填写正确的，是吗

邹老师 解答

2015-11-11 18:02

鉴于你数据没有错误而不能申报，请咨询当地税务机关是什么原因造成的