如果之前的分录红冲，在从新做分录，那是不是我们17年所有月份的凭证都要修改，那这样的工作量很大哦。

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 13:57

老师看下图片吧，之前的老师回答到一半不回复我了。

宋生老师 解答

2017-12-29 13:59

你好！你如果想简单点，直接把1月份的金额冲减就好了。然后18年1月补做

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 14:02

那账务处理怎么做？我能不能在17年底吧18年1月费用挂在预收款里呢？

宋生老师 解答

2017-12-29 14:04

您好！你是说收到的1月份的收入？可以的 
你修改的时候，比如12月，借主营业务收入 贷预收账款

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 14:06

对的，我自己有个台账，计算了预收了这3栋预收的18年1月的费用，我直接把它从主营业务收入里转到预收账款里，这样可以吗？

宋生老师 解答

2017-12-29 14:07

你好！你看我做的这个分录，就是这个意思啊

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 14:09

嗯嗯，我就是想确定这样对不对，那我凭证后面要附身原始单据呢？

宋生老师 解答

2017-12-29 14:13

您好！修改的凭证，可以不用付原始单据。如果你要付，就把之前的原始单据复印。

会计学堂辅导老师 追问

2017-12-29 14:17

嗯嗯，好的，谢谢老师!