我公司现在有两笔对公收入，但是对方不要票，应该怎样记账啊

娟之恋 追问

2017-12-30 11:14

但是写的分录没有发票附上，可以吗

方亮老师 解答

2017-12-30 11:26

可以的。

娟之恋 追问

2017-12-30 11:37

老师，我们有一个预收款需要开专票，但是税务局现在不能开了。需要等到元旦过后才可以开，我们可以直接做预收吗？等明年转过来

方亮老师 解答

2017-12-30 11:42

货物发出了吗？

娟之恋 追问

2017-12-30 11:44

我们是做服务的，正在做

娟之恋 追问

2017-12-30 11:48

老师，工资是当月计提当月的吗？

方亮老师 解答

2017-12-30 11:48

应该确认收入，明年开具发票后首先冲销之前编制的分录，然后根据发票重新确认收入。

娟之恋 追问

2017-12-30 11:49

那这两种应该怎样写分录呢？

方亮老师 解答

2017-12-30 13:24

工资是当月计提当月的。您具体需要老师编制哪笔分录？

娟之恋 追问

2017-12-30 13:43

应该确认收入，明年开具发票后首先冲销之前编制的分录，然后根据发票重新确认收入    这两笔分录怎么写

方亮老师 解答

2017-12-30 14:59

1、借：主营业务收入 
借：应交税费-应交增值税-销项税额 
贷：银行存款 
2、借：银行存款 
贷：主营业务收入 
贷：应交税费-应交增值税-销项税额