老师，还想问下，这2个数字是怎么算出来的呢？贷方-借方，不等于这个数字

心灵美的柠檬 追问

2023-06-27 11:16

510000-505000=50000，  256750+25000+7500-222283= 66967你看，都不等于的

心灵美的柠檬 追问

2023-06-27 11:22

256750+25000+7500-222283+（510000-505000）-45000 = 贷方销项26967，然后借：应交税费--应交增值税(销项税额）26967，贷：应交税费---应交增值税--转出未交增值税26967，表格里面怎么是借方呢？

小锁老师 解答

2023-06-27 11:39

你说最后是借方这个差额是吧

心灵美的柠檬 追问

2023-06-27 11:54

嗯，期初余额510000-505000=贷方50000，结转到 转出未交增值税 也是贷方50000吧，

小锁老师 解答

2023-06-27 11:56

是这样的，差额从反方向结转的

心灵美的柠檬 追问

2023-06-27 12:02

是反方向结转，期初贷方-借方=贷方销项的50000，表示要交增值税，结转：借：应交税费--应交增值税--销项税额50000，贷：应交税费--应交增值税--转出未交增值税50000，这是他的余额，应该在贷方

小锁老师 解答

2023-06-27 12:02

对，应该是在贷方的

心灵美的柠檬 追问

2023-06-27 12:02

而且表中的数字是45000，不是50000，不知道怎么算的

小锁老师 解答

2023-06-27 12:03

对的，我再给你看一下

心灵美的柠檬 追问

2023-06-27 12:11

麻烦老师了

小锁老师 解答

2023-06-27 12:31

应该是他这个地方没做多

心灵美的柠檬 追问

2023-06-27 12:41

好的，麻烦帮我看看，还有后面的发生额，销项都大于进项了，是要交增值税，但转出未交增值税余额还是在借方？

小锁老师 解答

2023-06-27 13:29

对的，那个地方我也看到了