我们公司12月份认证了发票但是没有来得及走账，申报的时候可不可以进项转出不抵扣这部分税？

cc . 追问

2018-01-02 13:30

老师那我可不可以让对方公司开红字发票作废，我们申报的时候作进项转出？

cc . 追问

2018-01-02 13:35

那老师这种做法可以么？因为来不及走账，就会造成虚抵，那请对方作废我们这边不抵扣，这样是不是就不会造成虚开虚抵。

cc . 追问

2018-01-02 13:40

以后月份抵扣那这个数据填附表二的哪一栏？

cc . 追问

2018-01-02 13:45

那现在不抵扣就不会造成虚抵是么？等走账后再抵就是正常抵扣了？

cc . 追问

2018-01-02 13:55

老师我想是不抵扣这部分税。

邹老师 解答

2018-01-02 09:31

你好，计入进项，结转以后月份抵扣就是了

邹老师 解答

2018-01-02 09:36

你好，就是附表二的进项税额填写

邹老师 解答

2018-01-02 13:31

你好，对方开具红字你也是做进项负数，并不是做转出处理

邹老师 解答

2018-01-02 13:36

你好，你直接计入进项，结转以后月份抵扣就是了

邹老师 解答

2018-01-02 13:41

你好，不在附表二体现，而是主表的上期留抵税额体现的

邹老师 解答

2018-01-02 13:49

你好，是现在抵扣，没有抵扣完的部分结转以后月份抵扣

邹老师 解答

2018-01-02 13:56

你好，不抵扣你开始可以不需要认证，而不是认证了选择不抵扣的