有一批固定资产原值18000元 累计折旧10000元，净值8000元（从总公司转入到分公司）分公司应该怎样做分录呢？

妈妈咪 追问

2018-01-02 17:41

没有付款直接转入我们分公司

邹老师 解答

2018-01-02 17:42

借；固定资产  贷；营业外收入

妈妈咪 追问

2018-01-02 17:43

我可以这样做不：借：固定资产 18000 累计折旧 10000 贷：其他应付款 8000

邹老师 解答

2018-01-02 17:44

你好，分公司取得借方是没有累计折旧的

妈妈咪 追问

2018-01-02 17:45

那我是按净值入账吗借：固定资产  8000 贷：其他应付款 （因为这笔净值款到时要交给总公司的）

邹老师 解答

2018-01-02 17:46

你好，可以按账面净值入账核算

妈妈咪 追问

2018-01-02 17:48

因为我们要入到固定资产模版里的，那这样子的话模版同账上的数就不统一了。（我做的是内账）